施工资质合作房地产资金管理问题的解决对策

各类应收保证金，如企业代业主支付的公积金贷款、商业贷款保证金、施工现场用电保证金、工程质量保证金、日照补偿保证金、拆迁保证金、农民工保证金抵押金等各类由企业先行支付，到期返还的款项等也占用企业大量资金，每月财务部门应单独对这部分资金明细统计出到期日及回收负责人，并要求各相关部门做出清欠计划，列入绩效考核项，对长期无法收款的项目，如成功收回，公司应给予奖励。各类土地款、总包工程款、分包工程款及其他工程款支出、税款、财务费用、销售费用及管理费用的支出，应划分刚性支出和非刚性支出，每月各部门上报资金计划，由财务部门汇总，上报集团审批通过后执行。每月财务总监对大额款项支出进行控制，保证资金安全有效运行。

加强监督，完善项目资金监控

针对一家控股公司建立多个银行账户的问题，可单独成立资金中心管理部门，由该部门负责整个集团的资金账户，资金统借统还，各公司开发项目单独提交收款单、付款单至资金中心，由资金中心受理后，再统一向外部银行进行收款、付款。每月报出财务报表时，需要与资金中心核对银行存款数据，所有收款单、付款单必须进行账户处理，未处理的收、付款单在财务系统中进行控制不能月末结账，以保证财务报表数据的准确性。这样可以高效、集中管理资金，施工资质合作保证资金安全，资金中心每日归集集团资金，使集团领导可对整个集团的可用资金进行掌握。独立核算开发项目的资金，所有该项目的收款、付款均以本项目为主体提交单据，由资金中心受理后收付款。这样可做到项目资金独立核算，满足公司清晰核算的要求。

强化开发项目可行性研究，理性投资决策

房地产项目开发具有投资金额巨大、开发周期长的特点，易受外部环境和因素影响。在销售方面，房地产企业也会受到国家政策调控和金融政策的影响，产品去化率及销售回款存在较大的不确定性，势必对企业资金回流产生巨大的风险。因此，企业在决定投资地块前，应详细调研项目地块性质、地块交通条件、周边的人口居住密度、周边配套设施如交通配套、教育配套、医疗配套、文体娱乐配套、大市政配套等，确保项目定位准确。详细分析项目地块的劣势和项目地块的机会点，正确对项目做出理性的评估，出具详细的项目可行性研究报告，供企业管理层参考。对于占地面积大、分多期开发的项目，首期开发项目必须充分体现企业的经营理念，为后期开发奠定良好的基础。在产品定位研究会中，企业管理层应资质关注项目现金流情况，将项目现金流回时点作为项目二级运营节点进行考核，并综合考虑项目容积率定产品类型，如住宅产品品质、商业配套的比例等，做好整体布局。

结语

综上所述，房地产行业是资金高度密集型行业，房地产公司要想在激烈的竞争中保持优势，除了需不断研判国家宏观经济及宏观政策外，还应提高其资金管理水平，加快资金流动速度，加强资金管理，保证资金安全，以使企业持续健康发展。